VINA2 chỉ còn vỏn vẹn 4,5 tỷ đồng tiền mặt

Năm 2022 là một năm đáng quên của VINA2 khi ghi nhận lợi nhuận đi lùi. Bên cạnh đó, lượng tiền và tương đương tiền cũng giảm mạnh từ 113 tỷ đồng còn 4,5 tỷ đồng.

CTCP Đầu tư và Xây dựng VINA2 (VINA2, HNX: VC2) vừa công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý IV/2022 với doanh thu thuần hơn 401 tỷ đồng, tăng 37% so với cùng kỳ.

Tuy nhiên, giá vốn hàng bán tăng mạnh lên 70% ở mức 374,4 tỷ đồng nên biên lãi gộp theo đó bị co lại còn 7,6%; công ty ghi nhận lãi gộp còn gần 30,9 tỷ đồng trong khi cùng kỳ ghi nhận 76,6 tỷ đồng.

Kết quả, VC2 báo lãi sau thuế quý IV/2022 giảm tới 89% so với cùng kỳ, ghi nhận đạt 3,6 tỷ đồng. Phía doanh nghiệp cho biết, trong quý IV/2022 đã thực hiện cơ cấu lại các danh mục đầu tư, đồng thời do trong quý đã ghi nhận lợi nhuận từ việc hoàn thành chuyển nhượng quyền phát triển dự án, lợi nhuận từ việc bàn giao các dự án bất động sản dẫn đến doanh thu tăng cao nhưng lợi nhuận đi lùi.

Cả năm 2022, VC2 ghi nhận doanh thu đạt 970 tỷ đồng, tăng 10% so với cùng kỳ. Trừ đi các chi phí, doanh nghiệp thu về khoản lãi trước thuế giảm 91% về còn 43 tỷ đồng và lãi sau thuế đạt hơn 38 tỷ đồng, giảm 38% so với năm 2021.

Trong năm, hoạt động xây lắp đã vươn lên dẫn đầu doanh thu và đóng góp tới 863 tỷ đồng, tăng 43% so với năm ngoái. Trong khi đó, doanh thu hoạt động kinh doanh bất động sản giảm 70% xuống còn hơn 77 tỷ đồng.

Theo kế hoạch đề ra đầu năm, ban lãnh đạo VC2 đã đặt ra mục tiêu doanh thu đạt 2.634 tỷ đồng và lãi trước thuế 290 tỷ đồng. Như vậy, doanh nghiệp này mới đã hoàn thành 40% kế hoạch doanh thu và 19,4% chỉ tiêu lợi nhuận.

Công ty cho biết nhiều nguyên nhân chính dẫn đến không hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh cả năm 2022. Trước hết, chính sách thắt chặt tín dụng của nhà nước và các tổ chức tín dụng nên việc vay vốn của công ty gặp nhiều khó khăn dẫn đến việc cấp vốn cho thi công xây lắp chậm làm ảnh hưởng đến tiến độ thi công hầu hết các công trình của công ty.

Bên cạnh đó, do ảnh hưởng của đại dịch Covid-19 nên thị trường bất động sản phục hồi chậm. Tại các dự án chiếm tỉ trọng cao trong kế hoạch sản xuất kinh doanh của công ty như Dự án I-Tower, Dự án Hậu Nghĩa – Long An, do tiến độ thi công chậm làm ảnh hưởng đến kế hoạch triển khai các hạng mục tiếp theo dẫn đến ảnh hưởng nhiều đến việc hoàn thành kế hoạch doanh thu, lợi nhuận của công ty năm 2022.

Về tình hình tài chính, tại thời điểm 31/12/2022, tổng tài sản doanh nghiệp đạt gần 2.304,6 tỷ đồng, tăng 5% so với đầu năm. Biến động chủ yếu ở các khoản phải thu ngắn hạn tăng 12% lên 1.335 tỷ đồng và đầu tư tài chính dài hạn tăng 45% lên gần 384 tỷ đồng.

Đáng chú ý, lượng tiền và các khoản tương đương tiền của VC2 giảm mạnh từ 113 tỷ đồng hồi đầu năm xuống còn 4,5 tỷ đồng, trong đó hơn 900 triệu đồng tiền mặt, còn lại hơn 3.600 tỷ đồng gửi ngân hàng lấy lãi.

Về cơ cấu nguồn vốn, nợ phải trả tăng 68 tỷ so với đầu năm lên 1.605 tỷ đồng. Chủ yếu đến từ khoản vay nợ dài hạn ghi nhận đạt 110 tỷ đồng, trong khi đầu kỳ chỉ ghi nhận 520 triệu đồng. Vốn chủ sở hữu của VC2 đạt hơn 699 tỷ đồng, tăng 7% so với đầu năm.

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ của doanh nghiệp ghi nhận âm 108,5 tỷ đồng. Trong đó, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh âm 274,5 tỷ đồng và lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính giảm 283% về còn 156,6 tỷ đồng.

Tại một diễn biến khác, VC2 vừa công bố lùi thời gian thanh toán gốc, lãi của trái phiếu VC2H2122001 sau khi tổ chức hội nghị người sở hữu trái phiếu. VC2H2122001 là lô trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền, có tài sản đảm bảo, mệnh giá 100 triệu đồng/trái phiếu và khối lượng phát hành là 1.500 trái phiếu, tương ứng với tổng giá trị phát hành 150 tỷ đồng.

Trái phiếu được phát hành ngày 27/10/2021, có kỳ hạn một năm và lãi suất 11,5% năm, kỳ trả lãi mỗi 6 tháng. Hiện tại, số lượng còn lưu hành là 1.187 trái phiếu, tương ứng nợ gốc gần 119 tỷ đồng. Như vậy, công ty đã không thanh toán đúng hạn gốc, lãi cho lô trái phiếu nói trên.

Theo nghị quyết, các bên thống nhất thời gian thanh toán toàn bộ số tiền nợ gốc và lãi phát sinh của lô trái phiếu trên vào ngày 27/10/2023. Lãi phát sinh quá hạn sẽ tính bằng 150% của mức lãi suất đã công bố 11,5%.

Ngoài ra, VC2 mới đây cũng bị Cục thuế Tp.Hà Nội truy thu thuế gần 16 tỷ đồng. Cụ thể, công ty bị phạt hành chính hơn 3,1 tỷ đồng do có hành vi vi phạm hành chính liên quan đến thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế thu nhập cá nhân.

Đồng thời, công ty bị buộc khắc phục hậu quả số tiền chậm nộp còn thiếu các năm 2019–2020. Theo đó, VC2 phải nộp hơn 845 triệu đồng thuế thu nhập doanh nghiệp; gần 979 triệu đồng thuế giá trị gia tăng; 7,6 tỷ đồng thuế thu nhập cá nhân và 3,2 tỷ đồng tổng số tiền chậm nộp thuế. Tổng cộng, VC2 bị xử lý và truy thu thuế số tiền gần 15,8 tỷ đồng.