Khoản tài sản ủy thác gần 900 tỷ đồng tại Red Capital đến từ đâu?

CTCP Quản lý Quỹ Đầu tư Đỏ (Red Capital) lãi hơn 3.7 tỷ đồng trong 9 tháng đầu năm 2024, tăng 13% so với cùng kỳ nhờ cải thiện rõ rệt hiệu quả hoạt động tài chính. Tài sản ngoài bảng cân đối gây chú ý khi phát sinh khoản ủy thác 891 tỷ đồng, gấp hơn 7 lần tổng tài sản.

Phát sinh khoản ủy thác đầu tư 891 tỷ đồng

Trên bảng cân đối, tổng tài sản tính đến ngày 30/09/2024 của Red Capital gần 120 tỷ đồng, tăng 3% so với đầu năm. Cơ cấu tài sản có sự biến động khi giảm quy mô đầu tư ngắn hạn còn hơn 26 tỷ đồng, trong khi tăng quy mô đầu tư dài hạn lên 85 tỷ đồng, chiếm 71% tài sản.

Danh mục đầu tư ngắn hạn của Red Capital gồm 4 cổ phiếu là MWG, BSR, POW và GAS, khác xa danh mục đầu năm chỉ có EIB.

Tại danh mục đầu tư dài hạn, Red Capital đầu tư và sở hữu cổ phần tại các quỹ đầu tư, gồm 50 tỷ đồng vào Quỹ Đầu tư Hạ tầng Red One (tỷ lệ 15.63% vốn) và 35 tỷ đồng vào Quỹ Đầu tư Cổ phiếu Tăng trưởng R3F (tỷ lệ 11.67%).

Nguồn: BCTC quý 3/2024 của Red Capital

Tổng tài sản không thay đổi nhiều, tuy nhiên quy mô ngoài bảng cân đối của Red Capital lại đột biến khi ghi nhận 891 tỷ đồng ủy thác của nhà đầu tư trong nước, gấp 7.4 lần tổng tài sản.

Nguồn: BCTC quý 3/2024 của Red Capital

Được biết trong quý 3, Red Capital đã tiếp nhận bàn giao quản lý tài sản ủy thác từ HD Capital đối với 18 triệu cp, tương đương 14.4% vốn của Tổng Công ty Thủy sản Việt Nam - CTCP (Seaprodex, UPCoM: SEA). Khách hàng ủy thác là CTCP Chứng khoán VIX (HOSE: VIX).

Giao dịch được thực hiện thông qua Tổng Công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam (VSD). Xét theo mức đóng cửa tại phiên cuối cùng của quý 3 là 49,500 đồng/cp của SEA, giá trị của 18 triệu cp này tương ứng 891 tỷ đồng mà Red Capital đang ghi nhận.

Lợi nhuận hoạt động tài chính tăng mạnh

Theo BCTC quý 3/2024 vừa công bố, doanh thu thuần quý 3 của Red Capital gần 2.7 tỷ đồng, giảm 12% so với cùng kỳ năm trước. Công ty lãi gộp hơn 1.7 tỷ đồng, giảm 24% và sau cùng lãi ròng gần 527 triệu đồng, giảm 7%.

Lũy kế 9 tháng đầu năm, doanh thu thuần của Red Capital chỉ gần 6.6 tỷ đồng, giảm 41%. Doanh thu đến từ hai hoạt động quản lý quỹ và quản lý danh mục đầu tư.

Sau khi trừ chi phí hoạt động kinh doanh, giá vốn mà toàn bộ là chi phí hoạt động quản lý danh mục đầu tư chứng khoán, Công ty lãi gộp gần 3.7 tỷ đồng, giảm 60%.

Tuy nhiên, hoạt động tài chính hiệu quả hơn với lợi nhuận gấp 36 lần cùng kỳ, đạt 6.5 tỷ đồng, nhờ phát sinh mới phần cổ tức, lợi nhuận được chia và tăng mạnh lãi bán các khoản đầu tư tài chính. Qua đó, tác động mạnh mẽ giúp Công ty lãi ròng hơn 3.7 tỷ đồng, tăng 13%.

Kết quả kinh doanh quý 3 và 9 tháng đầu năm 2024 của Red Capital

Đvt: Triệu đồng

Nguồn: VietstockFinance

Huy Khải

FILI