S99 thoát lỗ nhờ lợi nhuận khác, đầu tư gần 83 tỷ vào cổ phiếu EIB

Dù hoạt động kinh doanh chính đi lùi nhưng nhờ lãi bán các khoản đầu tư, CTCP SCI (HNX: S99) lãi ròng gần 47 tỷ đồng trong quý 3/2023, trong khi cùng kỳ lỗ gần 11 tỷ đồng.

Cụ thể, doanh thu thuần quý 3 của S99 đạt gần 240 tỷ đồng, giảm 53% so với cùng kỳ. Nhưng nhờ giá vốn có mức giảm lớn, lãi gộp của Công ty chỉ giảm 8%, còn hơn 33 tỷ đồng.

Thay vào đó, điểm sáng của S99 đến từ hoạt động tài chính khi doanh thu đạt hơn 41 tỷ đồng, gấp 5 lần cùng kỳ. Phần lớn doanh thu tài chính đến từ việc bán các khoản đầu tư, riêng hoạt động này mang về hơn 33 tỷ đồng.

Cũng liên quan đến tài chính, nhờ công ty con là CTCP SCI E&C hoàn nhập các khoản dự phòng bảo hành liên quan đến các dự án điện gió nên S99 lãi khác gần 87 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lỗ gần 1 tỷ.

Dù có nhiều nguồn thu đột biến nhưng chi phí của S99 cũng tăng tương đối mạnh, chi phí tài chính và chi phí quản lý lần lượt gấp 2 lần và tăng 51% so với cùng kỳ, lên 53 tỷ đồng và 48 tỷ đồng.

Tuy nhiên, S99 vẫn lãi ròng gần 47 tỷ đồng, khả quan hơn nhiều so với số lỗ gần 11 tỷ đồng cùng kỳ. Kết quả này cũng giúp lãi ròng 9 tháng đầu năm của S99 vượt mức 82 tỷ đồng, gấp 2.7 lần cùng kỳ năm trước.

Kết quả kinh doanh quý 3 và 9 tháng đầu năm 2023 của S99. Đvt: Tỷ đồng

Nguồn: VietstockFinance

Trên bảng cân đối kế toán, tổng tài sản của S99 tại thời điểm 30/09/2023 ghi nhận hơn 4 ngàn tỷ đồng, tăng 9% so với đầu năm. Chiếm hơn một nửa trong đó là tài sản cố định với hơn 2.1 ngàn tỷ đồng, gấp gần 3 lần cuối năm trước. Hàng tồn kho cũng tăng đến 93%, lên gần 647 tỷ đồng.

Một trong những điểm đáng chú ý nhất trong tài sản của S99 là danh mục chứng khoán kinh doanh khi giá trị vào cuối tháng 9 vượt hơn 95 tỷ đồng, dù đầu năm chỉ xấp xỉ 19 tỷ đồng. Trong đó, EIB là cổ phiếu chiếm tỷ trọng lớn nhất danh mục với giá gốc gần 83 tỷ đồng. Tuy nhiên, giá trị hợp lý của khoản đầu tư vào cổ phiếu này tại thời điểm lập báo cáo chỉ còn gần 38 tỷ đồng và S99 đã phải lập dự phòng gần 15 tỷ đồng. Trước đó, vào thời điểm 30/06/2023, giá gốc khoản đầu tư cổ phiếu EIB chỉ hơn 18 tỷ đồng.

Danh mục chứng khoán kinh doanh của S99 vào 30/09/2023

Nguồn: S99

Về nợ, tổng nợ phải trả của S99 vượt hơn 2.5 ngàn tỷ đồng, tăng 11%. Trong đó, tổng lãi vay vẫn đi ngang với gần 1.5 ngàn tỷ đồng.

Tin vui là số tiền người mua trả trước đạt xấp xỉ 512 tỷ đồng, gấp 2.7 lần. Trong đó, Công ty TNHH Thủy điện Nậm Mô 2 đã trả trước hơn 122 tỷ đồng. Nậm Mô 2 là công ty con thuộc Tập đoàn Phongsubthavy - tập đoàn hàng đầu tại Lào về đầu tư và phát triển các dự án năng lượng. Tháng 4/2023, S99 và Nậm Mô 2 đã ký kết hợp đồng EPC để thực hiện dự án Nhà máy thủy điện Nậm Mô 2 tại huyện Mường Mộc, tỉnh Xiêng Khoảng, Lào. Dự án dự kiến hoàn thành nối lưới và xuất khẩu điện về Việt Nam cho EVN trong quý 3/2025.

Mặt khác, phần lớn khoản tiền được trả trước của S99 đến từ Công ty TNHH Năng lượng Nam Sam 3 cho dự án thủy điện Nam Sam 3, cũng được thực hiện trên đất Lào.