Xăng dầu Tây Nam S.W.P bị cưỡng chế nợ thuế vẫn tạm ứng cho lãnh đạo hơn 1.100 tỷ đồng

Thanh tra Chính phủ phát hiện Công ty Xăng dầu Tây Nam S.W.P dù đang bị cưỡng chế nợ thuế vẫn tạm ứng cho giám đốc và thành viên góp vốn 1.137 tỷ đồng, hiện chưa hoàn ứng.

Thành lập năm 2018, Công ty TNHH Xăng dầu Tây Nam S.W.P có trụ sở tại TP HCM, được Bộ Công Thương cấp giấy phép kinh doanh xuất, nhập khẩu xăng dầu. Doanh nghiệp sở hữu 107 cửa hàng và 299 đại lý, với mạng lưới bán lẻ trải rộng cả nước.

Theo kết luận Thanh tra Chính phủ vừa ban hành, từ năm 2022 đến nay, dù đang bị cưỡng chế nợ thuế, Tây Nam S.W.P vẫn tạm ứng 553 tỷ đồng cho Giám đốc Lương Đình Tiến và 584 tỷ đồng cho thành viên góp vốn Trần Minh Xuân. Đến nay, cả hai chưa hoàn ứng tổng cộng 1.137 tỷ đồng.

Ngoài ra, doanh nghiệp xuất hóa đơn bán khoảng 93 triệu lít xăng dầu, trị giá 1.650 tỷ đồng và đã thu tiền của khách hàng. Tuy nhiên, đến ngày 30/6, công ty vẫn chưa bàn giao 57,6 triệu lít, trong khi lượng hàng còn trong kho chỉ khoảng 15.600 lít.

Thanh tra xác định đây là hoạt động mua bán xăng dầu không có thật trên thực tế, doanh nghiệp chỉ xuất và kê khai hóa đơn.

Những sai phạm tại Tây Nam S.W.P được phát hiện trong cuộc thanh tra hoạt động kinh doanh xăng dầu trên diện rộng, với 113 thành viên tham gia kiểm tra 260 doanh nghiệp. Hoạt động của đoàn còn được giám sát bởi một tổ giám sát thành lập theo quyết định của Tổng Thanh tra Chính phủ.

Nhiều doanh nghiệp có dấu hiệu mua bán khống, để ngoài sổ sách hàng trăm tỷ đồng

Không riêng Tây Nam S.W.P, Thanh tra Chính phủ còn phát hiện hàng loạt doanh nghiệp xăng dầu có dấu hiệu mua bán hàng khống, sử dụng hóa đơn không hợp pháp, kinh doanh hàng hóa không có chứng từ chứng minh nguồn gốc và vi phạm quy định về kế toán.

Tại Công ty cổ phần Nhiên liệu Phúc Lâm, từ năm 2022 đến ngày 30/6, thanh tra phát hiện khoảng 675 tỷ đồng tiền hàng xăng dầu trên sổ sách chênh lệch với hàng tồn kho.

Công ty cổ phần Đầu tư và Phát triển thương mại PLI bị phát hiện có dấu hiệu mua bán 6,1 triệu lít xăng dầu với Công ty Đầu tư P.A.S mà không có hóa đơn, chứng từ chứng minh nguồn gốc. Doanh nghiệp này còn lập hai báo cáo tài chính năm 2025 với số liệu khác nhau.

Tại Công ty cổ phần Vận tải và Sản xuất Long Phú, sổ sách ghi xuất kho 1,2 triệu lít dầu DO nhưng đồng hồ tại kho chỉ thể hiện hơn 500.000 lít. Khoản tiền chênh lệch khoảng 11,3 tỷ đồng.

Thanh tra nhận định doanh nghiệp đã bán xăng dầu không xuất hóa đơn, để doanh thu ngoài sổ sách kế toán.

Ngoài ra, cơ quan thanh tra còn phát hiện nhiều sai phạm về sử dụng hóa đơn tại Công ty TNHH Kinh doanh thương mại xăng dầu Thanh Bình và Công ty Đầu tư P.A.S.

Tổng cộng, Thanh tra Chính phủ xác định 6 doanh nghiệp gồm Tây Nam S.W.P, Phúc Lâm, PLI, Long Phú, Thanh Bình và P.A.S có dấu hiệu phạm tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng; riêng Công ty TNHH MTV Xuất nhập khẩu Hoa Kỳ có dấu hiệu Trốn thuế. Hồ sơ các vụ việc đã được chuyển cho Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an để chỉ đạo, tiếp nhận và khởi tố.

Một điểm bán hàng của Xăng dầu Tây Nam S.W.P. Ảnh: SWP

188 doanh nghiệp có dấu hiệu găm hàng

Ngoài các vụ việc có dấu hiệu hình sự, cuộc thanh tra còn chỉ ra nhiều vi phạm hành chính liên quan điều kiện kinh doanh, dự trữ bắt buộc, găm hàng, thuế bảo vệ môi trường và Quỹ Bình ổn giá xăng dầu.

Đáng chú ý, 188 trong số 260 doanh nghiệp được kiểm tra có một hoặc nhiều ngày trong tháng 3/2026 duy trì lượng xăng dầu tồn kho vượt 150% mức tồn kho của ba tháng liền kề trước đó.

Các doanh nghiệp giải thích phải mua những lô hàng lớn để bảo đảm nguồn cung theo chỉ thị của Bộ Công Thương. Bên cạnh đó, thời gian chờ tàu kéo dài khiến nhiều lô hàng về cùng lúc, trong khi lượng tiêu thụ còn phụ thuộc nhu cầu thị trường trong nước.

Về dự trữ bắt buộc, thanh tra phát hiện 182 trong số 260 doanh nghiệp có dấu hiệu không duy trì lượng xăng dầu tối thiểu theo quy định. Đối với thương nhân đầu mối, hành vi này có thể bị phạt 120-140 triệu đồng.

Điều kiện kinh doanh cũng là vấn đề tại 58 doanh nghiệp, chiếm 22% số được thanh tra.

Cụ thể, một thương nhân đầu mối và 38 thương nhân phân phối không duy trì đủ số cửa hàng bán lẻ tối thiểu. Hai thương nhân đầu mối và 17 thương nhân phân phối không có đủ tổng đại lý, đại lý. Ngoài ra, 23 thương nhân phân phối không duy trì đủ kho theo quy định.

Sai phạm về thuế bảo vệ môi trường được phát hiện tại nhiều doanh nghiệp đầu mối. Trong đó, 12 doanh nghiệp có dấu hiệu kê khai không đúng trường hợp với tổng số tiền 3.226 tỷ đồng.

Còn 15 doanh nghiệp chưa nộp ngân sách nhà nước khoảng 6.500 tỷ đồng, gồm 3.896 tỷ đồng nợ thuế bảo vệ môi trường và 2.110 tỷ đồng tiền chậm nộp.

Về trích lập, quản lý và sử dụng Quỹ Bình ổn giá xăng dầu, thanh tra phát hiện một doanh nghiệp sử dụng sai khoảng 6,6 tỷ đồng.

Ngoài ra, 17 thương nhân mua bán xăng dầu ngoài hệ thống phân phối; 18 thương nhân phân phối chậm hoặc không đăng ký hệ thống với cơ quan quản lý.

Thanh tra cũng ghi nhận 5 cửa hàng ngừng bán khi chưa có văn bản chấp thuận, trong khi Công ty cổ phần Thương mại Đầu tư Dầu khí Nam Sông Hậu không kinh doanh xăng dầu suốt 6 tháng.