Xi măng Bỉm Sơn (BCC) trích lập dự phòng gần 212 tỷ đồng cho khoản nợ khó đòi và đầu tư tài chính

CTCP Xi măng Bỉm Sơn (BCC - HNX) vừa công bố Báo cáo tài chính quý III/2021 và bản giải trình.

Theo đó, trong quý III/2021, BCC đạt doanh thu 878,6 tỷ đồng, giảm 16,5% so với cùng kỳ. Lợi nhuận gộp là 72,7 tỷ đồng, chỉ bằng 62,6% cùng kỳ, chi phí bán hàng tăng 8,2% lên 34,7 tỷ đồng.

Kết quả, lợi nhuận sau thuế quý III/2021 chỉ vỏn vẹn 151 triệu đồng, giảm 99,5% so với quý III năm ngoái.

Lũy kế 9 tháng đầu năm 2021, BCC đạt doanh thu 3.126 tỷ đồng, giảm nhẹ 2% so với cùng kỳ, lợi nhuận sau thuế 111,1 tỷ đồng, tăng 8% so với cùng kỳ.

Tại ngày 30/9/2021, công ty có khoản tiền và tương đương tiền là 20,7 tỷ đồng, chỉ bằng 23,5% so với đầu năm. Khoản Phải thu ngắn hạn khách hàng là 344,4 tỷ đồng, tăng gấp 5,2 lần so với đầu năm. Đáng chú ý, BCC có dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 95,4 tỷ đồng và có khoản đầu tư tài chính dài hạn vào công ty con 116,2 tỷ đồng nhưng đã phải trích lập dự phòng toàn bộ. Nợ ngắn hạn tại ngày 30/9/2021 là 1.811 tỷ đồng, trong đó Phải trả người bán ngắn hạn là 736,5 tỷ đồng. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn là 705,4 tỷ đồng.

Số liệu trong Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho thấy lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 17,7 tỷ đồng và Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư âm 47,4 tỷ đồng. Tuy nhiên, nhờ có khoản tiền đi vay nên tổng lưu chuyển tiền thuần trong kỳ mới không bị âm (đạt 20,7 tỷ đồng).

Theo bản giải trình được công bố, BCC cho biết, nguyên nhân lợi nhuận quý III/2021 giảm hơn 99% so với cùng kỳ chủ yếu là do doanh thu giảm, giá vốn hàng bán giảm, chi phí bán hàng tăng, chi phí quản lý doanh nghiệp giảm, chi phí tài chính giảm, thu nhập khác giảm. Tuy nhiên mức giảm doanh thu bán hàng, thu nhập khác và mức tăng chi phí bán hàng lớn hơn mức giảm của giá vốn hàng bán, chi phí tài chính, chi phí quản lý doanh nghiệp.

Kết quả kinh doanh trong báo cáo tài chính hợp nhất quý III thể hiện, BCC đạt doanh thu 878,6 tỷ đồng, giảm 16,5% so với quý III/2020. Lợi nhuận quý 3/2021 âm 8 tỷ đồng (trong khi quý 3 năm ngoái lãi 20,8 tỷ đồng). Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 17,7 tỷ đồng và Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư âm 47,4 tỷ đồng.

BCC có vốn điều lệ 1.232 tỷ đồng, cổ đông nhà nước là Tổng công ty Vicem nắm giữ 90,1 triệu cổ phiếu, tương đương 73,1% vốn điều lệ.

Sản phẩm của BCC chủ yếu được tiêu thụ ở Thanh Hóa, Hà Nội, Nam Định, Ninh Bình, Nghệ An, Hà Tĩnh, Quảng Bình, Quảng Trị, Thừa Thiên Huế. Vài năm gần đây, BCC không chia cổ tức bằng tiền mặt mà chỉ chia cổ tức bằng cổ phiếu tỷ lệ 12% vào cuối năm 2020.