HAG tiếp tục “lỡ hẹn” thanh toán lãi trái phiếu

Chưa thu đủ nguồn tiền, HAG tiếp tục "lỡ hẹn" thanh toán lãi trái phiếu, qua đó, nâng tổng tiền gốc và lãi trái phiếu chậm thanh toán lên tới hơn 4.500 tỷ đồng.

Mới đây, Công ty CP Tập đoàn Hoàng Anh Gia Lai (HoSE: HAG) cho biết, đến ngày 30/9/2024, doanh nghiệp này phải thanh toán tiền lãi trái phiếu của lô trái phiếu có mã HAGLBOND16.26 là 136,7 tỷ đồng. Tuy nhiên, số tiền lãi chậm thanh toán luỹ kế đến ngày 30/9/2024 là hơn 3.486 tỷ đồng. Đồng thời, số tiền gốc chậm thanh toán luỹ kế tính đến ngày 30/9/2024 là 1.015 tỷ đồng. Như vậy, tổng tiền gốc và lãi trái phiếu mã HAGLBOND16.26 chậm thanh toán tính đến ngày 30/9/2024 lên tới hơn 4.501 tỷ đồng.

Lý do chậm thanh toán được lãnh đạo doanh nghiệp đưa ra là do chưa thu đủ nguồn tiền từ khoản nợ của Công ty CP Nông nghiệp Quốc tế Hoàng Anh Gia Lai (HNG) và chưa thanh lý được một số tài sản không sinh lợi của Công ty. HAG dự kiến sẽ thanh toán phần còn lại trong quý IV/2024.

Được biết, lô trái phiếu có mã HAGLBOND16.26 của HAG được phát hành vào cuối năm 2016, kỳ hạn 10 năm, gồm 6.596 trái phiếu mệnh giá 1 tỷ đồng, tương đương huy động gần 6.600 tỷ đồng.

Tại thời điểm ngày 30/06/2024, HAG ghi nhận giá trị trái phiếu 2016 còn lại 4.248 tỷ đồng. Đến ngày 29/08 vừa qua, HAG đã thanh toán thêm 100 tỷ đồng tiền gốc cho BIDV, sử dụng nguồn thu nợ của HNG, tương ứng giá trị còn lại 4.148 tỷ đồng.

Cũng liên quan đến lô trái phiếu này, ngày 16/09 vừa qua, HĐQT HAG thông qua việc sửa đổi các điều kiện trái phiếu 2016 và thông qua việc xin ý kiến người sở hữu trái phiếu 2016.

Về việc sửa đổi các điều kiện trái phiếu 2016, kể từ ngày được Hội nghị người sở hữu trái phiếu 2016 thông qua, trái phiếu 2016 (ngoại trừ số trái phiếu đã được thanh toán gốc) được lưu hành theo hai nhóm, bao gồm số trái phiếu với tổng mệnh giá 2.148 tỷ đồng được tách thành trái phiếu nhóm A và số trái phiếu với tổng mệnh giá 2.000 tỷ đồng được tách thành trái phiếu nhóm B.

Để ghi nhận trái phiếu được lưu hành thành trái phiếu nhóm A và nhóm B, các điều kiện trái phiếu được sửa đổi, điều chỉnh cho phù hợp và sẽ được trình Hội nghị người sở hữu trái phiếu 2016 thông qua.

Ngoại trừ các điều kiện được điều chỉnh, sửa đổi, các điều kiện khác sẽ tiếp tục duy trì đầy đủ hiệu lực, có giá trị ràng buộc quyền và nghĩa vụ pháp lý của tổ chức phát hành và người sở hữu trái phiếu 2016.

Bên cạnh đó, HĐQT HAG cũng thông qua việc thay thế, bổ sung tài sản bảo đảm thuộc sở hữu của các bên thứ ba để đảm bảo cho hai nhóm trái phiếu A và B, thông qua sử dụng các tài sản của Công ty làm tài sản bảo đảm bổ sung cho trái phiếu nhóm A.

Trên thị trường, cổ phiếu HAG đang giao dịch quanh mức giá 11.150 đồng/cổ phiếu, giảm gần 26% so với hồi đầu tháng 6.

HĐQT cũng thông qua việc cam kết mua lại trái phiếu 2016 từ nguồn thanh toán của HNG. Theo đó, HĐQT cam kết thực hiện chuyển toàn bộ số tiền thu được từ nguồn thanh toán của HNG theo thỏa thuận cam kết ngày 24/08/2022 cho người sở hữu trái phiếu nhóm A để mua lại trái phiếu 2016.

Đồng thời, HĐQT thông qua việc xin ý kiến người sở hữu trái phiếu 2016 thông qua các nội dung liên quan đến tài sản bảo đảm của Công ty TNHH Công nghiệp - Nông nghiệp Cao su Hoàng Anh Quang Minh, Công ty TNHH Phát triển Nông nghiệp Hoàng Anh Attapeu, Công ty TNHH MTV Heng Brothers và Công ty TNHH MTV C.R.D.

Về kết quả kinh doanh, theo Báo cáo tài chính hợp nhất bán niên năm 2024 đã soát xét, trong 6 tháng đầu năm, HAG ghi nhận doanh thu thuần đạt gần 2.796 tỷ đồng giảm hơn 11% so với cùng kỳ năm 2023. Lợi nhuận sau thuế ghi nhận đạt hơn 500 tỷ đồng, tăng gần 30% so với cùng kỳ năm trước, tương ứng với tăng hơn 115 tỷ đồng.

Theo lãnh đạo doanh nghiệp, những biến động chủ yếu đến từ các chỉ tiêu như: Lợi nhuận gộp tăng hơn 352 tỷ đồng, nguyên nhân chủ yếu lợi nhuận gộp từ hoạt động kinh doanh trái cây tăng so với cùng kỳ năm 2023; Lỗ từ hoạt động tài chính giảm gần 121 tỷ đồng, nguyên nhân chủ yếu do giảm chi phí lãi vay. Đồng thời, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái cũng giảm so với cùng kỳ năm 2023.

Ngoài ra, lợi nhuận khác giảm hơn 269 tỷ đồng, nguyên nhân chủ yếu do trong 6 tháng năm 2023 có lãi từ giao dịch mua rẻ Công ty TNHH Nông nghiệp Công nghệ cao Bolaven. Khoản này không phát sinh trong cùng kỳ năm 2024.

Mặc dù ghi nhận kết quả kinh doanh tích cực trong nửa đầu năm, tuy nhiên, HAG vẫn còn lỗ lũy kế gần 1.000 tỷ đồng. Đây cũng chính là một trong những lý do khiến doanh nghiệp này bị kiểm toán nghi ngờ khả năm hoạt động liên tục.

Theo đó, đơn vị kiểm toán đã nhấn mạnh đến khoản lỗ lũy kế của doanh nghiệp là hơn 957 tỷ đồng, tại ngày 30/06/2024. Cũng tại ngày này, nợ ngắn hạn của HAG đã vượt quá tài sản ngắn hạn với số tiền là hơn 350 tỷ đồng.

Ngoài ra, HAG cũng đang vi phạm một số cam kết đối với hợp đồng trái phiếu và đang chưa thanh toán các khoản vay và trái phiếu đến hạn thanh toán. Do đó, đơn vị kiểm toán cho rằng, những điều kiện này cho thấy sự tồn tại của yếu tố không chắc chắn trọng yếu có thể dẫn đến nghi ngờ đáng kể về khả năng hoạt động liên tục của HAG.

Giải trình ý kiến ngoại trừ trên của kiểm toán, lãnh đạo HAG cho biết, tại ngày lập báo cáo tài chính hợp nhất bán niên 2024 đã được soát xét, doanh nghiệp đã lập kế hoạch kinh doanh cho 12 tháng tiếp theo bao gồm dòng tiền dự kiến sẽ được tạo ra từ việc thanh lý một phần các khoản đầu tư tài chính, thanh lý tài sản, thu hồi các khoản cho vay từ các đối tác, tiền đi vay các ngân hàng thương mại và dòng tiền hoạt động tạo ra từ các dự án đang triển khai.

“Tập đoàn vẫn đang trong quá trình làm việc với các bên cho vay về việc điều chỉnh các điều khoản đã bị vi phạm của các hợp đồng vay và trái phiếu có liên quan; đồng thời, đàm phán tái cơ cấu một số khoản nợ quá hạn. Hoạt động kinh doanh từ heo và chuối tiếp tục tạo ra nguồn tiền lớn trong năm 2024”, lãnh đạo HAG khẳng định.