Danh mục tự doanh của 1 CTCK "ôm" loạt cổ phiếu bị đình chỉ giao dịch

Căn cứ vào đề nghị hủy bỏ tư cách thành viên bù trừ chứng khoán phái sinh tự nguyện của CTCP Chứng khoán BOS (Mã ART), kể từ ngày 26/10/2023, Tổng Công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam (VDSC) sẽ ngừng cung cấp dịch vụ bù trừ, thanh toán giao dịch chứng khoán phái sinh để tiến hành thủ tục hủy bỏ tư cách thành viên bù trừ đối với công ty chứng khoán này.

Tại báo cáo tài chính cập nhật mới đây, Chứng khoán BOS ghi nhận doanh thu hoạt động giảm 81% so với cùng kỳ còn 1,3 tỷ đồng trong đó lãi cho vay và phải thu (chiếm tỷ trọng lớn nhất) với hơn 848 triệu đồng; doanh thu nghiệp vụ môi giới đạt 288 triệu đồng.

Ngược lại, lãi từ tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL) đạt 22 triệu đồng và doanh thu nghiệp vụ lưu ký ghi nhận 147 triệu.

Khấu trừ chi phí, Chứng khoán BOS lỗ sau thuế hơn 4,1 tỷ đồng - quý lỗ thứ 2 liên tiếp. Lũy kế 9 tháng, ART ghi nhận lợi nhuận âm hơn 11 tỷ đồng trong khi cùng kỳ năm trước lãi 18 tỷ.

Trên bảng cân đối kế toán, tổng tài sản của ART thời điểm cuối quý 3 đạt gần 1.170 tỷ đồng trong đó dư nợ margin giảm 9% so với đầu năm còn 117 tỷ.

Danh mục FVTPL cuối quý 3 ghi nhận giá trị 356 tỷ đồng, tập trung phần lớn là cổ phiếu chưa niêm yết (gần 210 tỷ đồng) như BAV, ITASCO, FHH và FCA trong khi danh mục cổ phiếu niêm yết (giá hợp lý 146 tỷ - tăng 67% so với giá gốc) gồm các cổ phiếu nổi bật như FLC, HAI, KLF và GAB (đều bị đình chỉ giao dịch).