Công ty Nhật Cường lập "quỹ đen", Nhà nước thiệt hại gần 30 tỷ đồng

Viện Kiểm sát Nhân dân Tối cao vừa hoàn tất cáo trạng truy tố vụ án xảy ra tại Công ty Nhật Cường.

15 bị can bị truy tố về các tội Buôn lậu, Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng. Cáo trạng xác định, bị can Bùi Quang Huy (Tổng giám đốc Công ty Nhật Cường, đang bỏ trốn) giữ vai trò chủ mưu, cầm đầu, trực tiếp chỉ đạo. Các bị can còn lại là người thực hành.

Theo cáo trạng, từ tháng 1/2014 - 5/2019, Bùi Quang Huy đã trực tiếp và chỉ đạo lãnh đạo, nhân viên công ty mua, bán trái phép hơn 2.500 đơn hàng với hơn 255.000 sản phẩm thiết bị điện tử các loại của 16 nhà cung cấp tại Hồng Kông (Trung Quốc). Tổng giá trị hàng hóa là gần 3.000 tỷ đồng.

Các bị can đã liên hệ, thỏa thuận thuê các đường dây vận chuyển hàng hóa trái phép từ Hồng Kông về Việt Nam, giao cho Công ty Nhật Cường tiêu thụ.

Thông qua hệ thống các cửa hàng của Công ty Nhật Cường, Bùi Quang Huy đã tiêu thụ hơn 254.000 sản phẩm, thu lợi bất chính 221 tỷ đồng.

Lập 2 sổ sách để trốn thuế

Để thực hiện hành vi buôn lậu, từ năm 2014, Bùi Quang Huy đã chỉ đạo nhân viên lập 2 hệ thống sổ sách kế toán là ERP và MISA để theo dõi hoạt động kinh doanh. Huy giao cho bị can Nguyễn Bảo Ngọc, Giám đốc Tài chính và Nguyễn Thị Bích Hằng, Kế toán trưởng công ty sử dụng, ghi chép số liệu liên quan.

Các số liệu về tài sản, nguồn vốn, doanh thu, lợi nhuận, chi phí, tiền đầu tư… các bị can ghi chép trên phần mềm ERP để theo dõi nội bộ. Còn phần mềm MISA để báo cáo thuế, báo cáo tài chính kê khai với cơ quan quản lý nhà nước.

Cục Thuế TP. Hà Nội cung cấp tài liệu thể hiện, từ năm 2014 - 2018, Công ty Nhật Cường nộp ngân sách 1,3 tỷ đồng thuế thu nhập doanh nghiệp và 12,6 tỷ đồng thuế giá trị gia tăng.

So số liệu giữa 2 hệ thống sổ sách kế toán có sự vênh nhau rất lớn. Chênh lệch tài sản lên tới 380 tỷ đồng; nguồn vốn 400 tỷ đồng; lợi nhuận trước thuế 4 tỷ đồng.

Viện Kiểm sát Nhân dân cho rằng, hành vi lập 2 hệ thống sổ sách trên để bỏ ngoài sổ sách kế toán tài sản, nguồn vốn hoạt động thực tế của công ty là vi phạm pháp luật.

“Chỉ tính riêng phần nghĩa vụ nộp thuế trong các hoạt động kinh doanh của Công ty Nhật Cường đã gây thiệt hại cho Nhà nước gần 30 tỷ đồng gồm thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp”, cáo trạng đánh giá.

Theo Viện kiểm sát, hành vi của các bị cáo còn nhằm che giấu hoạt động kinh doanh bất hợp pháp, tránh sự kiểm tra, phát hiện của cơ quan chức năng.

Tại cơ quan điều tra, bị can Hằng thừa nhận số liệu ghi chép trên 2 phần mềm có sự chênh lệch lớn.