SHS khuyến nghị TĂNG TỶ TRỌNG cổ phiếu SIP với giá mục tiêu 73.000 đồng/cp, upside 24%. Q1/2026, SIP đạt doanh thu thuần 2.165 tỷ đồng (+11,5% svck) và LNST đạt 357 tỷ đồng, hoàn thành 40,8% kế hoạch lợi nhuận năm. Luận điểm đầu tư dựa trên quỹ đất KCN còn lại lớn (~831 ha), cấu trúc tài chính lành mạnh với nợ vay thấp và dòng tiền ổn định từ mảng tiện ích. SHS dự phóng năm 2026 doanh thu đạt 9.308 tỷ đồng (+66% svck) và LNST đạt 1.557 tỷ đồng (+6% svck), đồng thời duy trì chính sách cổ tức tiền mặt cao.