Mirae Asset khuyến nghị MUA cho PVS với giá mục tiêu 48.000 VND/cp, lợi nhuận kỳ vọng 24,7%. Lãi ròng 2026 dự phóng đạt 2.028 tỷ đồng (+10% YoY) với EPS tăng trưởng mạnh 54,3%. Mảng cơ khí & xây dựng (M&C) tiếp tục là trụ cột nhờ thi công cao điểm các đại dự án Lô B – Ô Môn và Lạc Đà Vàng. Nhóm dự án điện gió ngoài khơi quốc tế giúp duy trì nguồn việc và hỗ trợ tăng trưởng doanh thu giai đoạn 2026-2027. Môi trường pháp lý thuận lợi từ Quy hoạch điện VIII và Nghị quyết 66.6 củng cố triển vọng trung dài hạn.