TKV nói gì về kết quả kiểm toán tài chính?

Tập đoàn Than - Khoáng sản Việt Nam (TKV) cho biết, báo cáo tài chính của TKV qua các năm đều có lãi. Hệ số nợ phải trả trên vốn chủ sở hữu năm 2021 là 1,6 lần, giảm 0,37 lần so với năm 2020 và thấp hơn nhiều so với mức trần quy định của Nhà nước

Ngày 23-2, TKV đã phát đi thông tin liên quan đến số liệu do Kiểm toán Nhà nước công bố về báo cáo tài chính năm 2021 và 6 tháng đầu năm 2022 của TKV.

Theo đó, TKV cho rằng, bất kỳ một doanh nghiệp sản xuất kinh doanh nào cũng cần có nguồn vốn để phục vụ đầu tư phát triển sản xuất và đảm bảo nhu cầu chi tiêu thường xuyên. Bên cạnh nguồn vốn chủ sở hữu, các doanh nghiệp đều phải huy động nguồn vốn từ bên ngoài thông qua các hình thức vay vốn, phát hành trái phiếu, xã hội hoá…

Đối với doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước như TKV, pháp luật có quy định cụ thể ở Nghị định số 91/2015 về đầu tư vốn nhà nước vào doanh nghiệp và quản lý, sử dụng vốn, tài sản tại doanh nghiệp về việc huy động vốn; đồng thời nêu rõ hệ số nợ phải trả không quá ba lần vốn chủ sở hữu.

Theo đó, hệ số nợ phải trả trên vốn chủ sở hữu năm 2021 của TKV là 1,6 lần, giảm 0,37 lần so với năm 2020 (1,97 lần) và thấp hơn nhiều so với mức trần quy định của Nhà nước (3 lần). Không chỉ năm 2021 và 6 tháng năm 2022, trong các năm, TKV đều đảm bảo quy định về hệ số nợ trên vốn chủ sở hữu ở mức an toàn, thấp hơn giới hạn quy định của Nhà nước.

Báo cáo tài chính của TKV qua các năm đều có lãi (từ khi thành lập chưa có phát sinh lỗ, thể hiện trên báo cáo tài chính đã được kiểm toán độc lập hàng năm và được các cơ quan có thẩm quyền của Nhà nước kiểm tra, giám sát). Vì vậy, TKV đã bảo toàn và phát triển vốn nhà nước đầu tư.

Về khả năng trả nợ, TKV cho biết, nguồn tiền trả nợ là doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh, khấu hao máy móc thiết bị (đầu tư từ nguồn vốn vay) chứ không phải từ lợi nhuận.

Kết quả tổng số doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2021 toàn TKV đạt 138.813 tỉ đồng, bằng 112% kế hoạch năm và bằng 104,8% so với năm 2020 (132.415 tỉ đồng); Tổng doanh thu trên tổng nợ là 1,86 lần. Lợi nhuận được ghi nhận trên báo cáo tài chính của TKV đã tính đầy đủ các khoản chi trả cho hoạt động sản xuất kinh doanh (bao gồm cả tiền gốc, lãi vay đến hạn).

TKV không có phát sinh nợ quá hạn với các bên cho vay (có thể kiểm chứng qua cổng thông tin tín dụng CIC). Hệ số khả năng thanh toán nợ đến đến hạn của TKV năm 2021 là 0,97 lần; tăng 0,07 lần so với năm 2020 (0,90 lần), đảm bảo tính thanh khoản của toàn TKV.

TKV khẳng định, các hệ số tài chính tiếp tục được duy trì ở mức an toàn, khả năng thanh toán tốt, khả năng tự chủ về tài chính tăng lên, mức trích lập dự phòng nợ phải thu khó đòi giảm, vốn nhà nước trong năm được bảo toàn và phát triển.

Về kết quả sản xuất kinh doanh năm 2022, TKV chia sẻ, năm 2022, các đơn vị đều gặp nhiều khó khăn do ảnh hưởng của dịch bệnh COVID-19, xung đột vũ trang giữa Nga và Ucraina, bất ổn của thị trường tài chính toàn cầu, …

Tuy nhiên, TKV vẫn bảo đảm sản xuất kinh doanh tăng trưởng, với doanh thu đạt cao nhất từ khi thành lập; Lợi nhuận, nộp ngân sách vượt kế hoạch giao;...

Cụ thể, doanh thu toàn tập đoàn đạt 165.900 tỉ đồng, đạt 126% kế hoạch, và bằng 119% so với cùng kỳ 2021. Nộp ngân sách Nhà nước đạt 21.350 tỉ đồng, tăng 3.450 tỉ đồng so với kế hoạch. Lợi nhuận toàn tập đoàn đạt 8.100 tỉ đồng tăng 2,7 lần so với kế hoạch.

Hệ số nợ trên vốn chủ sở hữu hợp nhất toàn tập đoàn các công ty là 1,58 lần, giảm 0,02 lần so với đầu năm 2022; Tỉ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu toàn tập đoàn tăng 7% so với năm 2021. Tỉ suất lợi nhuận trên tài sản toàn tập đoàn tăng 3% so với 2021.

Trong năm 2023, TKV dự tính doanh thu đạt 168.800 tỉ đồng, tăng 2% so với thực hiện năm 2022. Nộp ngân sách hơn 20.000 tỉ đồng. Lợi nhuận khoảng hơn 5.000 tỉ đồng.