Tiền đâu NRC mua lại trái phiếu trước hạn?

Hội đồng quản trị (HĐQT) Công ty CP Tập đoàn Danh Khôi (HNX: NRC) vừa công bố Nghị quyết về việc mua lại trước hạn 20% khối lượng phát hành của lô trái phiếu NRCH2123002.

Được biết, lô trái phiếu NRCH2123002 phát hành ngày 29/12/2021 là trái phiếu riêng lẻ, mệnh giá 100.000 đồng/trái phiếu, trái phiếu có tài sản bảo đảm, không kèm chứng quyền đã phát hành 01 đợt với tổng mệnh giá trái phiếu phát hành thành công là 200 tỷ đồng. Lãi suất trái phiếu 11%/năm. Ngày đáo hạn là 29/12/2023.

Theo Nghị quyết này, NRC sẽ mua lại 20% giá trị trái phiếu phát hành, tương đương 40 tỷ đồng. Nguồn tiền mua lại từ hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty. Giá trị mua lại trái phiếu trước hạn bằng mệnh giá trái phiếu cộng với lãi cộng dồn còn phải thanh toán từ kỳ thanh toán gần nhất đến ngày mua lại. Thời gian mua lại trái phiếu trước hạn dự kiến vào ngày 29/12/2022 hoặc thời điểm khác theo đề nghị của người sở hữu trái phiếu.

Trước đó, vào hồi cuối tháng 10 vừa qua, NRC cũng thông báo kế hoạch mua lại trước hạn lô trái phiếu NRCH2123001 phát hành ngày 22/11/2021; ngày đáo hạn là 22/5/2023, cũng với lãi suất 11%/năm. Tổng giá trị phát hành của lô trái phiếu này lá 160 tỷ đồng.

Khối lượng trái phiếu mua lại theo mệnh giá là 32 tỷ đồng, tương đương với 20% tổng giá trị mệnh giá trái phiếu đang lưu hành. Giá trị mua lại trái phiếu trước hạn bằng mệnh giá trái phiếu cộng với lãi cộng dồn còn phải thanh toán từ kỳ thanh toán gần nhất đến ngày mua lại.

Ở một diễn biến khác, vào giữa tháng 11 vừa qua, Cục thuế TP.HCM đã ra quyết định cưỡng chế bằng biện pháp ngừng sử dụng hoá đơn đối với NRC, do doanh nghiệp này nợ tiền thuế quá 90 ngày từ ngày hết thời hạn nộp thuế theo quy định. Số tiền bị cưỡng chế xấp xỉ 94 tỷ đồng. Thời gian cưỡng chế bắt đầu từ 17 giờ ngày 14/11/2022.

Cũng liên quan về vấn đề xử phạt, vào khoảng giữa tháng 10, NRC cũng đã bị Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) xử phạt 150 triệu đồng do công bố thông tin sai lệch về giải trình nguyên nhân lợi nhuận sau thuế năm 2021 thay đổi hơn 10% so với năm 2020 trên báo cáo tài chính công ty mẹ đã kiểm toán; đồng thời buộc phải cải chính thông tin. Bên cạnh đó, doanh nghiệp này còn bị phạt tiền 60 triệu đồng do công bố thông tin không đúng thời hạn cho HNX về các báo cáo định kỳ liên quan đến 2 đợt trái phiếu (tổng trị giá 360 tỷ đồng).

Trên thị trường, cổ phiếu NRC đang giao dịch với mức giá 4.100 đồng/cổ phiếu. Thị giá cổ phiếu NRC đã giảm hơn 83% so với với hồi tháng 4/2022 và giảm 87% so với đỉnh giá đạt được hồi tháng 11/2021.

Ngoài ra, liên quan đến hoạt động phát hành cổ phiếu, NRC còn bị phạt tiền 125 triệu đồng do thực hiện phát hành thêm cổ phiếu không đúng với phương án đã báo cáo với UBCKNN. UBCKNN cũng yêu cầu Tập đoàn thu hồi cổ phiếu đã phát hành; hoàn trả cho nhà đầu tư tiền mua cổ phiếu hoặc tiền đặt cọc (nếu có) cộng thêm tiền lãi.

Về kết quả kinh doanh, theo báo cáo tài chính hợp nhất quý III/2022, NRC ghi nhận doanh thu thuần đạt hơn 36 tỷ đồng, giảm 69% so với cùng kỳ năm 2021. Trong cơ cấu doanh thu, NRC không ghi nhận doanh thu từ dịch vụ tư vấn và quản lý bất động sản, trong khi cùng kỳ năm ngoái phần này mang về hơn 34 tỷ đồng. Doanh thu từ hoạt động đầu tư hợp tác đạt 35 tỷ đồng, giảm 44% so với cùng kỳ; doanh từ dịch vụ môi giới và dịch vụ khác cũng giảm 18 tỷ đồng xuống còn 887 triệu đồng.

Trong kỳ, doanh thu tài chính tăng vọt lên gần 15 tỷ đồng trong khi cùng kỳ gần như không ghi nhận, chủ yếu đến từ chuyển nhượng cổ phần. Đáng chú ý, khoản chi phí quản lý doanh nghiệp được hoàn nhập khoản dự phòng phải thu khó đòi và dự phòng cho hợp đồng có rủi ro nên được cộng vào gần 37 tỷ đồng.

Kết quả, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của NRC đạt hơn 83 tỷ đồng. Tuy nhiên, do phần thu nhập khác của doanh nghiệp âm gần 60 tỷ đồng nên NRC báo lợi nhuận trước thuế đạt hơn 23 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế đạt gần 16 tỷ đồng, giảm 78% so với cùng kỳ.

Lũy kế 9 tháng đầu năm, NRC ghi nhận doanh thu thuần đạt 193 tỷ đồng, tăng trưởng 60% so với cùng kỳ 2021; lợi nhuận sau thuế đạt 66 tỷ đồng, gấp 16 lần cùng kỳ. Với kết quả trên, công ty thực hiện được 21% mục tiêu doanh thu và 33% mục tiêu lợi nhuận năm.

Tính đến thời điểm cuối quý III, tổng tài sản của NRC đạt 2.359 tỷ đồng, tăng 17% so với thời điểm đầu năm. Khoản tăng chủ yếu đến từ phải thu dài hạn, đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết. Ngược lại, hàng tồn kho giảm mạnh từ 51 tỷ đồng xuống chỉ còn 363 triệu đồng. Các khoản phải thu ngắn hạn cũng giảm.

Về nguồn vốn, nợ phải trả của doanh nghiệp tính đến cuối quý III là 941 tỷ đồng, tăng 8,5% so với đầu năm. Khoản tăng chủ yếu đến từ vay nợ ngắn hạn, từ 106 tỷ đồng lên 359 tỷ đồng. Ngược lại, vay nợ dài hạn giảm từ 374 tỷ đồng xuống còn 267 tỷ đồng, trong đó, nợ vay từ trái phiếu gần 195 tỷ đồng và sẽ đáo hạn vào cuối tháng 12/2023. Vốn chủ sở hữu đạt hơn 1.418 tỷ đồng.

Trên thị trường, cổ phiếu NRC đang giao dịch với mức giá 4.100 đồng/cổ phiếu. Thị giá cổ phiếu NRC đã giảm hơn 83% so với với hồi tháng 4/2022 và giảm 87% so với đỉnh giá đạt được hồi tháng 11/2021. Đà giảm mạnh của cổ phiếu này đã khiến Chủ tịch HĐQT NRC Lê Thống Nhất và vợ là bà Nguyễn Ngọc Thủy đã bị các công ty chứng khoán bán giải chấp hàng triệu cổ phiếu NRC đang nắm giữ.