MỚI

Tính thuế TNCN 2026

#Pháp luật

24HMONEY đã kiểm duyệt

Hết cửa lập tài khoản ngân hàng để trung chuyển dòng tiền?

Siết chặt an ninh tiền tệ 2026: "Vòng kim cô" mới cho tài khoản doanh nghiệp và chế tài xử phạt nặng

Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và Chính phủ vừa đồng loạt ban hành ba văn bản pháp lý quan trọng (Thông tư 77, Thông tư 45 và Nghị định 340), tạo nên một gọng kìm pháp lý nhằm bịt các lỗ hổng về rửa tiền và lừa đảo trực tuyến, đặc biệt nhắm vào các "công ty ma" và tài khoản rác.

Định danh "Khách hàng tổ chức mới" và rào chắn sinh trắc học Điểm nhấn lớn nhất của Thông tư 77/2025/TT-NHNN (hiệu lực từ 01/03/2026) là lần đầu tiên đưa khái niệm "Khách hàng tổ chức mới" vào diện kiểm soát đặc biệt. Theo đó, các tổ chức thành lập hoặc mới mở quan hệ với ngân hàng dưới 12 tháng sẽ không được hoạt động "mặc định" như trước.

Yêu cầu bắt buộc: Phải trải qua đánh giá rủi ro liên tục và áp dụng xác thực tăng cường (sinh trắc học, chữ ký điện tử an toàn) khi giao dịch.

Đối tượng ngoại lệ: Gồm cơ quan nhà nước, tổ chức tín dụng, công ty niêm yết, doanh nghiệp Fortune Global 500...

Mục tiêu: Ngăn chặn tình trạng tội phạm thuê người lập doanh nghiệp, mở tài khoản để nhận tiền bẩn rồi tẩu tán nhanh chóng – một thủ đoạn phổ biến thời gian qua.

Minh bạch hóa chủ sở hữu thẻ doanh nghiệp Song hành với đó, Thông tư 45/2025/TT-NHNN (hiệu lực từ 05/01/2026) siết chặt quy trình phát hành thẻ cho tổ chức. Ngân hàng bắt buộc phải:

Gặp mặt trực tiếp người đại diện hợp pháp.

Đối chiếu sinh trắc học.

Đảm bảo số điện thoại đăng ký là chính chủ.

Tăng mức phạt lên 200 triệu đồng cho hành vi bán tài khoản Để tăng tính răn đe, Chính phủ ban hành Nghị định 340/2025/NĐ-CP (hiệu lực 09/02/2026). Mức phạt đối với cá nhân có hành vi mua, bán, thuê, cho mượn tài khoản thanh toán/ví điện tử sẽ tăng vọt lên tới 200 triệu đồng.

Chuỗi chính sách mới này cho thấy quyết tâm của cơ quan quản lý trong việc loại bỏ khả năng sử dụng pháp nhân làm "bình phong" cho hoạt động phi pháp, buộc các dòng tiền phải minh bạch ngay từ khâu khởi tạo.