Doanh nghiệp có lô trái phiếu lãi suất chỉ 1.33%/năm kinh doanh ra sao?

Báo cáo định kỳ tình hình tài chính của CTCP Doanh nghiệp Xã hội Ivy Care cho HNX cho thấy kết quả lỗ sau thuế hơn 25 tỷ đồng trong năm 2022.

Tuy vậy, mức lỗ này đã giảm bớt so với cùng kỳ (năm 2021, Ivy Care lỗ hơn 33 tỷ đồng).

Đáng chú ý, vốn chủ sở hữu trong năm 2022 đã tăng mạnh lên 81 tỷ đồng (cùng kỳ âm hơn 20 tỷ đồng). Hệ số nợ phải trả trên vốn chủ ghi nhận 0.32 lần; dư nợ trái phiếu trên vốn chủ là 0.28 lần (cùng kỳ không ghi nhận).

Các chỉ tiêu tài chính năm 2022 của Ivy Care

Nguồn: HNX

Ivy Care gần đây là cái tên gây chú ý sau khi hoàn tất phát hành trái phiếu với lãi suất chỉ 1.33%/năm, trong bối cảnh nhiều doanh nghiệp khác phải huy động lãi trên 10%.

Lô trái phiếu có mã JHICH2329001, gồm 150 trái phiếu mệnh giá 100 triệu đồng, tổng huy động 15 tỷ đồng. Kỳ hạn trái phiếu là 6 năm, phát hành ngày 31/05/2023, hoàn tất vào ngày 06/06 và đáo hạn vào 31/05/2029. Đơn vị tư vấn phát hành là Công ty Chứng khoán SSI.

Dù được áp dụng lãi suất cố định 1.33%/năm, nhưng trong trường hợp có vi phạm mà không được khắc phục, Ivy Care sẽ phải mua lại trái phiếu trước hạn bằng tiền với mức giá được tính như sau:

Nguồn: HNX

Trước đó vào năm 2022, Ivy Care cũng đã phát hành một lô trái phiếu với mức lãi suất và điều kiện tương tự. Cụ thể, lô trái phiếu JHICH2228001 phát hành ngày 26/04/2022, đáo hạn vào 26/04/2028 (kỳ hạn 6 năm), gồm 225,000 trái phiếu mệnh giá 100,000 đồng, tương ứng tổng huy động 22.5 tỷ đồng. Lô trái phiếu này cũng có điều kiện mua lại tương tự như lô phát hành mới trong năm 2023.

Dù có tên gọi là "doanh nghiệp xã hội", nhưng Ivy Care đã đổi ngành nghề sang lĩnh vực tư vấn quản lý (trừ tư vấn tài chính, kế toán, pháp luật), theo giấy thay đổi đăng ký kinh doanh năm 2018. Các ngành nghề bổ trợ là xuất bản phần mềm, lập trình máy tính, tư vấn máy tính và các hoạt động dịch vụ công nghệ thông tin. Trong khi đó, ngành chăm sóc sức khỏe người già đã biến mất trong đăng ký hoạt động của doanh nghiệp.