Chuyển cơ quan điều tra 2 vụ chuyển nhượng bất động sản có dấu hiệu trốn thuế

Chiều 5/10, Chi cục Thuế TP Quy Nhơn (Bình Định) đã chuyển tin báo kèm hồ sơ về 2 vụ việc chuyển nhượng bất động sản (BĐS) có dấu hiệu trốn thuế thông qua việc kê khai giá trị chuyển nhượng BĐS thấp hơn giá trị thực tế giao dịch sang Cơ quan CSĐT Công an TP Quy Nhơn để điều tra, xử lý theo quy định pháp luật.

Cụ thể, trường hợp thứ nhất có dấu hiệu trốn thuế trong việc chuyển nhượng lô đất ở số 1193 đường Trần Hưng Đạo, TP Quy Nhơn, giữa bên bán là cặp vợ chồng ở Hà Nội và bên mua là cặp vợ chồng ở tỉnh Bình Định.

Theo Phiếu chuyển thông tin địa chính ngày 15/8 của Văn phòng Đăng ký đất đai tỉnh Bình Định kèm theo hợp đồng chuyển nhượng được công chứng tại Văn phòng Trần Minh Thiện, kèm theo tờ khai thuế thu nhập cá nhân (bên bán), tờ khai lệ phí trước bạ (bên mua) kê khai, giá trị lô đất chuyển nhượng nói trên được ghi là 3 tỷ đồng.

Thực hiện quy trình giải quyết hồ sơ chuyển nhượng BĐS, Chi cục Thuế TP Quy Nhơn đã ban hành thông báo xác định nghĩa vụ tài chính mà các bên phải nộp với số tiền là 77,3 triệu đồng. Tuy nhiên, theo lịch sử giao dịch BĐS, bên bán (ở Hà Nội) đã mua trúng đấu giá lô đất nói trên vào tháng 5/2021 hơn 7,3 tỷ đồng.

Như vậy, khi chuyển nhượng theo hợp đồng được công chứng, thì bên bán và bên mua kê khai giá lô đất ở thấp hơn so với giá đã trúng đấu giá vào tháng 5/2021 là 4,3 tỷ đồng, dẫn đến nghĩa vụ tài chính ước tínhthất thu với số tiền hơn 105 triệu đồng.

Trường hợp thứ 2 là vụ chuyển nhượng BĐS có dấu hiệu trốn thuế liên quan đến người nộp thuế bên bán là cặp vợ chồng ở đường Trần Hưng Đạo, TP Quy Nhơn và người nộp bên mua là cặp vợ chồng ở đường Võ Liệu, TP Quy Nhơn.

Theo Phiếu chuyển thông tin của Văn phòng đăng ký đất đai tỉnh Bình Định - Chi nhánh TP Quy Nhơn, 2 cặp vợ chồng nói trên có giao dịch mua bán thửa đất rộng 360m2 trên đường Bình Hà, TP Quy Nhơn. Hợp đồng chuyển nhượng lô đất này được lập ngày 20/7 tại Văn phòng công chứng số 1 tỉnh Bình Định, giá chuyển nhượng là 22 tỷ đồng, giá bình quân 48,2 triệu đồng/m2 (trừ giá trị nhà ở).

Thực hiện quy trình giải quyết hồ sơ chuyển nhượng BĐS, Chi cục Thuế TP Quy Nhơn ban hành thông báo xác định nghĩa vụ tài chính mà các bên phải nộp là 550 triệu đồng (gồm thuế thu nhập cá nhân 440 triệu đồng và lệ phí trước bạ 110 triệu đồng).

Chi cục Thuế TP Quy Nhơn cho biết, qua phân tích cho thấy thửa đất có diện tích 360m2 tại đường Bình Hà được giao dịch mua bán giữa 2 cặp vợ chồng ở TP Quy Nhơn kê khai rất thấp, về giá đất kê khai thấp hơn 24,7 triệu đồng/m2 so với lô đất khác cũng tại đường Bình Hà, dẫn đến có dấu hiệu trốn thuế, lệ phí trên 100 triệu đồng.

Giá trên hợp đồng mua bán lô đất có diện tích 360m2 tại đường Bình Hà nói trên so với bảng giá đất tham chiếu đối với hoạt động chuyển nhượng BĐS trên địa bàn TP Quy Nhơn cũng thấp hơn khoảng 4,26 tỷ đồng, dẫn đến rủi ro về thuế, lệ phí khoảng 106 triệu đồng.