Lô trái phiếu 180 tỷ của Đại Nam: Vì sao ngày đáo hạn vẫn còn đó nhưng khoản nợ đã về 0?

Theo lịch phát hành ban đầu, lô trái phiếu 180 tỷ đồng của CTCP Đại Nam sẽ đáo hạn vào ngày 30/11/2026, nhưng dữ liệu công bố cho thấy toàn bộ lô trái phiếu này đã được doanh nghiệp mua lại chỉ sau khoảng 5 tháng và hiện không còn lưu hành. Vậy thực tế “số phận” của khoản trái phiếu này ra sao?

Theo lịch phát hành ban đầu, lô trái phiếu trị giá 180 tỷ đồng của CTCP Đại Nam sẽ đáo hạn vào ngày 30/11/2026. Tuy nhiên, dữ liệu công bố cho thấy toàn bộ lô trái phiếu này đã được doanh nghiệp mua lại trước hạn từ tháng 4/2022 và hiện không còn lưu hành.

Theo dữ liệu công bố thông tin trái phiếu doanh nghiệp, CTCP Đại Nam từng phát hành lô trái phiếu mã DNCCH2126001 vào ngày 30/11/2021. Lô trái phiếu có kỳ hạn 60 tháng, ngày đáo hạn theo kế hoạch ban đầu là 30/11/2026.

Quy mô phát hành gồm 1,8 triệu trái phiếu, mệnh giá 100.000 đồng/trái phiếu, tương ứng tổng giá trị 180 tỷ đồng. Nếu chỉ căn cứ vào lịch đáo hạn ban đầu, đến ngày 2/9/2026, lô trái phiếu này chỉ còn 89 ngày nữa sẽ đến hạn.

Tuy nhiên, thực tế lại hoàn toàn khác.

Lô trái phiếu 180 tỷ đồng đã được mua lại từ năm 2022

Dữ liệu công bố thông tin cho thấy Đại Nam đã mua lại toàn bộ lô DNCCH2126001 vào ngày 29/4/2022, chỉ khoảng 5 tháng sau khi phát hành.

Sau giao dịch, giá trị trái phiếu còn lại theo mệnh giá được ghi nhận ở mức 0 đồng, trong khi số lượng trái phiếu còn lại cũng bằng 0.

Điều này đồng nghĩa lô trái phiếu 180 tỷ đồng đã được Đại Nam xử lý trước hạn và không còn lưu hành kể từ năm 2022. Do đó, doanh nghiệp không còn nghĩa vụ thanh toán 180 tỷ đồng vào ngày 30/11/2026 theo lịch đáo hạn ban đầu.

Đáng chú ý, khoảng thời gian từ lúc phát hành đến khi mua lại toàn bộ lô trái phiếu chỉ kéo dài khoảng 5 tháng, trong khi kỳ hạn ban đầu lên tới 5 năm.

Theo thông tin phát hành, đây là loại trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền và có tài sản bảo đảm. Nguồn vốn huy động được sử dụng cho mục đích đầu tư, xây dựng nhà xưởng cho thuê số 2 thuộc Khu công nghiệp Sóng Thần 3.

Như vậy, dù ngày đáo hạn 30/11/2026 vẫn xuất hiện trong thông tin của đợt phát hành ban đầu, con số này không phản ánh nghĩa vụ trái phiếu hiện tại của Đại Nam, bởi toàn bộ lô trái phiếu đã được mua lại trước hạn từ hơn 4 năm trước.

Đại Nam gắn với hệ sinh thái của ông Huỳnh Uy Dũng

CTCP Đại Nam là doanh nghiệp gắn liền với ông Huỳnh Uy Dũng (Dũng "Lò Vôi"), được biết đến với việc sở hữu Khu du lịch Đại Nam và phát triển Khu công nghiệp Sóng Thần 3.

Việc mua lại trước hạn lô trái phiếu DNCCH2126001 cho thấy khoản huy động 180 tỷ đồng này đã được doanh nghiệp tất toán từ năm 2022, thay vì chờ đến thời điểm đáo hạn theo kế hoạch ban đầu vào cuối tháng 11/2026.

Do đó, mốc 30/11/2026 – còn 89 ngày tại thời điểm 2/9/2026 – chỉ là ngày đáo hạn theo hồ sơ phát hành ban đầu, không phải thời điểm Đại Nam sẽ phải thanh toán lô trái phiếu 180 tỷ đồng này.